内部审计与风险防控管理实践

【课程大纲】
引子：从一个内部审计案件看企业风险管控……

开篇：新形势与新挑战
—企业风控面临的新形势、新挑战、新国策
1.1企业反腐面临的新形势
1.2企业反腐面临的新挑战
1.3企业反腐新国策—企业反腐新国策解读
1.4国际反腐新趋势—《联合国反腐败公约》解读
1.5企业内部反腐反舞弊、廉正、纪检监察、监事督察工作需要的知识体系
视频案例：1）一个跨国公司10分钟倒闭的启发—企业为何如何要管控？
2）新国策解读（中央、国务院及国家各部门关于反腐防腐法律条例规定）
3）《中华人民共和国反贪污贿赂法》《联合国反腐败公约》解读

上篇：风险管理及内部控篇
第一讲： 重新认识现代企业及其公司治理
1.1现代企业生存发展规律—生存发展本质认知
1.2现代企业的公司治理—科学治理原理认知
案例与互动：
1）企业生存发展本质四要素识别、
2）现代企业公司治理原理图示

第二讲：内部控制与风险管理新理念新思维构建
2.1现代企业持续健康发展的科学理念—风险管控理念认知
2.2企业管理者风险管理与内部控制新思维构建
2.3企业如何从失控到授控？— 嵌入业务的全流程内部控制体系构建
互动：
1）企业风险案例面面观
2）现代企业营运风险图示
3）现代企业内部控制体系模型

第三讲：重新认识“风险管理”与“内部控制”
3.1现代企业的风险管理简述
1）企业风险管理定义、目的及重要性简述
2）企业风险的基本分类
3）企业风险管理基本流程：五步法
4）企业风险管理的三道防线机制
5）企业全面风险管理体系的构成及内涵
案例与互动：1）塞班斯法案解读；
2）企业风险分类表分享
3）国务院国资委《企业全面风险管理指引》解读
3.2现代企业的内部控制简述
1）企业内部控制定义、沿革、理论基础及目的
2）企业内部控制系统构成内涵及其关系
3）内部控制与审计、风险管理、经营管理的关系
3.3内部控制与风险管理的区别与关系系
案例与互动：1）财政部《企业内部控制基本规范》解读
2）内部控制案例分享

第四讲：现代企业内部控制基本规范实务
4.1企业内部控制的目的意义与构成要素
4.2内部控制的目标及其设定
4.3控制内部环境
4.4风险评估
4.5控制活动
4.6信息与沟通机制
4.7内部监督与缺陷管理
案例与互动：
1）企业内部风险类别与识别案例与互动
2）企业内部控制案例分析

第五讲：企业内部控制与风险评估方法应用实操实务
5.1内部稽核检查业务中的风险识别
5.2内部稽核检查业务中的风险分析
5.3内部稽核检查业务中的风险评价
5.4内部稽核检查业务中的风险控制
5.5日常风险预警与报告—标杆企业风险预警与报告案例分享
5.6内部检查与内审业务的风险管控实际案例与工具表应用操作实务
案例与互动：
1）标杆企业业务流程的风险控制关键点识别
2）内部控制矩阵应用互动
3）标杆企业日常稽核业务风险识别、分析、评价、应对互动

第六讲、Al+智能新技术在风控中的应用探讨
6.1AⅠ+智能科技新技术简述
6.2Al+智能新技术在风险识别的应用
6.3Al+智能新技术在风险预警的应用
6.4Al+智能新技术在风险控制的应用
案例与互动:Al+新技术在内控业务中的案例分享

下篇：内部审计与稽核实操实务
第一讲：内部审计概述
1.1何谓内部审计？内部审计的地位及其发展趋势—IIA解读
1.2内部内审的目的、特点和作用、意义
1.3内部审计与外部审计的区别
1.4企业内部审计工作的法律定位及角色任务
1.5新时期企业内审的必要性和重要性
案例与互动：
1）IIA解读常识互动、《内部审计准则》等法定解读互动
2）内审管理目标的提取制定互动

第二讲：内部审计的职业化综合素质能力构成与修炼
2.1何谓内部审计的职业化？
2.2内部审计人员的职业化内涵及其构成要素
2.3内部审计人员的职业化综合素质能模型
2.4内部审计的职业化综合素质能力修炼要诀
案例与互动：
1）内部审计的职业化要素认识互动
2）内审人职业化案例分析—哪个更职业化？
3）内部审计人员的职业化综合素质能模型分享

第三讲：内部审计的基本原理与方法论概述
3.1内部审计的准则和原则—《内部审计准则》解读
3.2内部审计的对象、方法
3.3内部审计的六大基本方法
3.4内部审计的实务框架
3.5内审的基本流程
案例与互动：
1）《内部审计准则》解读
2）六大基本方法案例分享+标杆公司内审方法案例
3）内部审计业务流程图（一般财务审计、离任审计、专项审计）范例分享

第四讲：内审业务实操指引：内审计划与立项及准备
4.1内审规划与年度工作计划
4.2内审项目立项
4.3内审项目审批与授权
4.4审计团队组建及职责分工
案例与互动：
1）内审年度计划、立项文书模板及案例分享
2）内审准备清单及案例分享

第五讲：内审业务实操指引之：内审实施
5.1明确审计目标和范围
5.2审计方案编制
5.3数据收集与整理
5.4审计过程的关键环节
5.5撰写审计报告
案例与互动：
1）审计方案、审计报告等工具表单范本、案例分享
2）内审项目审计全流程业务相关节点实务案例分析、分享

第六讲、内部审计全程规范化标准化制度与流程及操作指引建设
6.1内部审计目标提取与设置要领
6.2内部审计业务全流程图优化设计
6.3内部审计全流程操作标准编制
案例与互动：
1）内部审计目标提取（KPI）练习
2）内部审计业务流程图优化演练
3）内部审计全流程操作标准模板应用分享

第七讲：AI新技术在审计中的应用
7.1自动稽核
7.2动态检查与检测
7.3常态化智能报告
案例与互动：
1）AI+新技术案例分享
2）标杆企业自动化稽核经典案例分享

Q&A：答疑解惑
结语：合规经营、风险预防管控是企业科学治理、高质量发展的基础之基础！内部审计和全面风险管理和内部控制，是企业科学治理，塑造廉洁文化和科学管理风险之方法和手段，更是企业不可或缺的高质量发展要素和内涵，是企业打造新质生产力的具体体现，让我们不断学习实践，持续修炼，成为企业健康常青的优秀管理者和保驾护航卫士。

【讲师介绍】
博老师
资深管理顾问
资深人力资源实战专家
高级会计师
管理学硕士、金牌讲师；
世界500强企业商学院TOP100培训专家暨人力资源管理与财务管理专家；
国内20多家著名顾问机构签约高级顾问。有20多年的企业管理、管理咨询、教育与
培训实践经验。专注于精益管理系统构建和改善，专注于人力资源、绩效管理与流程优化、
中高层管理提升训练和职业化素质教育。2019智库专家资深管理专家。
咨询项目背景：
具有政府机关、国企股份制改革经验工作经验和跨国IT、电子家电、汽车零部件、船舶重
工、五金家具、木业胶合板、玩具服装、陶瓷化工、生物制药等制造企业及金融证券、服
务消费品业、房地产及物业管理、移动通讯、大中型国企等行业培训、咨询项目经验。
主要课程系列：
☆固定资产管理培训☆精益人力资源管理系列 ☆绩效管理与绩效文化系列 ☆精益管理与流程设计优化系列 ☆全面预算与非财管理☆企业选育用留人才系列 ☆MTP管理技能与素质系列 ☆基于知识管理与信息化的企业档案管理（已12年公开课）☆公文行政后勤文秘及资产综合管理与保密风控系列（10年）☆公文文书写作规范与技巧（内训和公开课已18年）
工作背景：
有20多年外经贸部门、大型外资（新港台资）企业高管、管理咨询顾问的工作经历，曾任行政财务总监、人力资源总监、教育训练中心负责人、董事长助理、总经理助理、总裁助理。曾任职主要机构：外经贸局及国有大型股份、大型港台新上市企业，包括：新IPC 集团（ IT制造、地产）、ES集团（地产）、物科技（港上市）、PTS 集团（台上市）、MXL （摩托罗拉合作公司）。曾任兼任集团下属物业公司总经理6年。
管理咨询、教育训练成功案例：（尚未详列）
平安银行、中铝集团、联想惠阳、福建兴业、江西电信、常林集团、华润银行、澳银基金、文山移动、名雕、银仕来、深圳移动、韩通船舶、温氏、安吉尔、新兴地产、广丰卷烟、华兴玻璃、深港驾校、利合地产、深保利、诚业家具、新中源、佳兆业、兄弟工业、内蒙商行、惠州燃气、卓宝、中国安防、北方电力、太原兴业、泛亚人力、特发、广电股份、劲嘉彩印、玉溪矿业、万达、中大、云南移动、周口移动、中远航运、讯方通信、徐工、鹏华基金、华贸、深农商行、江门农商行、淮安农行、南京移动、龙江移动、天河城、安徽联通、浙江电信、浙江移动、西部机场、徐工、华达地产、津村药业、桂林移动、海印、众生药业、中电电子、中捷集团、惠电力、发耳电厂、华润电力、佛山公控、上海移动、成都联想、深联通、宁波银行、露天煤业、准能、白沙物流、上海三国、昌河汽车、珠海农商行、华能、华电、华侨城、广西移动、东莞移动、版纳移动、师宗供电、勐腊供电、常德烟机、金活医药、天津农行、江西农行、柳州银行、河北移动、陕西移动、青海电力、广东人寿、海油发展、联友科技、沈阳造币、北京汉典、招商物业、招商港湾、深业集团、正昌、路桥信息、广西各地市移动、神朔、东长集团、新界泵业、永高、颐得物业、AEON、一汽技术、一汽佛山、沙角电厂、江苏银行、湖南大学、圣奥化学、思维科技、京信通信、泽信地产、长丰汽车、武汉联投、绿景地产、保利、维业装饰、郑州地产、深业中城、中房、蓝天集团、美兰免税、华侨城、湖北移动、茂名移动、揭阳移动、海南航空、海南移动、佛山移动、武汉移动、贵州移动、珠海广电、西藏联通、京煤集团、中冶、浙江中行、广州中行、襄阳建行、杭州银行、宁波银行、安徽移动、四川移动、茅台、贵州工行、富基地产、广西联通、兴进地产、河北铁塔、锦富、深河投资、浦东港城、大汉集团、汾酒集团、苏州城投、中国核电、中海壳牌、理光中国、阳江核电、中铁十八局、中建二局、绿城中国、中电、中移动设计院、移动软件、丽珠药业、中粮生物、利口福、国微电子、协合新能源、5G研究院、东莞电力、国汽创新中心—-
核心课程公开课及内训辅导方案：
精益管理系统 人力 资源 管理 体系 梯队人才建设与教育训练体系行 政文书档案管 理及财务管理体系
授课风格：☆互动启发，理论精讲； ☆案例分析，现场点评； ☆激情、实战与实用； ☆通俗幽默，趣味生动。